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12月4日晚間,中天精裝(002989)發布公告,擬與廣東元榕建設工程有限公司(以下簡稱“元榕建設”)簽署《股權轉讓合同》,約定以1元的價格受讓元榕建設持有的順瑜(深圳)建筑有限公司(以下簡稱“順瑜建筑”)100%的股權。
上述股權轉讓完成后,順瑜建筑將成為中天精裝全資子公司,并納入上市公司合并報表范圍。
公告顯示,在上述股權變更等手續辦理完成后,中天精裝擬以自有資產(包括但不限于現金)對順瑜建筑進行增資,將順瑜建筑的注冊資本由1萬元增加至3000萬元;同時,中天精裝擬對順瑜建筑的企業名稱、法定代表人、經營范圍及主要人員等進行變更。
根據工商注冊信息顯示,順瑜建筑成立于2023年4月,注冊資本1萬元,股東實繳注冊資本0元,名下持有建筑裝修裝飾工程專業承包一級資質證書。
公告披露,順瑜建筑經營范圍包括園林綠化工程施工、體育場地設施工程施工、土石方工程施工等業務。不過,截至本公告披露日,順瑜建筑未實際經營,暫無財務數據。目前,順瑜建筑股權不存在抵押、質押或者其他第三人權利,未涉及重大爭議、訴訟或仲裁事項,不存在查封、凍結等司法措施;順瑜建筑不存在為他人提供擔保、財務資助等情況。
此次交易協議主要內容顯示,元榕建設擬將其持有順瑜建筑100%股權及其對順瑜建筑應出資1萬元的義務一并轉讓給中天精裝,并由服務公司協助中天精裝辦理順瑜建筑的資質證書變更和安全生產許可(金麒麟分析師)證的辦理,股權轉讓費為1元。若服務公司未能成功辦理相關事項,元榕建設應在資質變更期限屆滿之日起7日內足額退還公司支付的股權轉讓費。
對于上述股權交易及增資事項,中天精裝表示,此舉系為了優化資源配置,理順管理架構,促進上市公司持續健康穩定發展。此次擬向順瑜建筑增資將提升其核心競爭力,購買股權及后續擬增資的資金為中天精裝自有資產,對上市公司財務狀況和經營成果不會產生重大不利影響。
目前,中天精裝是國內領先的精裝修服務提供商,為國內大型房地產商等提供批量精裝修施工和設計服務。中天精裝表示,批量精裝修屬于建筑裝飾行業的一個新興的細分市場,自2007年以來,批量精裝修業務占中天精裝營業收入比重均超過99%。
據2024年半年報顯示,中天精裝資產負債率為39.73%,較去年末下降4.1個百分點,進一步降低了財務風險。結合當下的市場形勢,中天精裝繼續高度關注應收款的回款情況,應收款項融資較去年末下降11.23%;上市公司持有的貨幣現金和交易性金融資產達9.46億元。總體而言,中天精裝認為,目前上市公司的財務狀態是安全的。
需要指出的是,在實控人變更為東陽市國資后,中天精裝曾于7月23日發布《關于子公司對外投資暨關聯交易的公告》,明確了公司業務轉型方向。
根據公告顯示,此次交易主體為中天精裝全資子公司中天精藝,中天精藝擬通過受讓科睿斯(即科睿斯半導體科技(東陽)有限公司)部分股東股權或財產份額的形式投資科睿斯。科睿斯擬定的主營業務是FC-BGA(ABF)高端載板的生產和銷售,產品主要應用于CPU、GPU、AI及車載等高算力芯片的封裝。
中天精裝公告稱,科睿斯核心團隊成熟,具備臺灣企業欣興電子在大陸蘇州生產基地群策工廠的工作經驗,在IC載板(即封裝基板)的生產、研發以及工廠組織、管理方面具有深厚經驗。但需要指出的是,科睿斯尚在建設中,未開始生產經營,目前凈利潤為負。
上述交易對價為1483.79萬元,加上需履行轉讓方尚未實繳的出資義務,中天精藝應于8月31日前繳納總計1.8億元。中天精裝指出,支付上述交易價款不會對上市公司的現有業務日常經營產生重大影響;此次交易完成后,中天精裝將間接持有科睿斯33.38%股權,對科睿斯不構成控制,但具有重大影響。
對于此次投資目的,中天精裝表示,原有主營業務受房地產行業影響,出現利潤下滑等挑戰,從控制經營風險考慮,對上市公司進行產業結構的優化、新業務新產業的培育和嘗試,符合公司總體發展戰略。
9月26日,科睿斯舉行FCBGA封裝基板項目(一期)封頂儀式,此次活動標志著科睿斯在半導體領域的重要進展,同時也為中天精裝探索新的產業方向奠定了基礎。